Page 6 - Informe de Gobierno Corporativo 2016

urgentes, cambios en las políticas de la Entidad o en la normativa que regula las operaciones, o por
circunstancias externas de riesgo sectoriales o de negocio que pueda afectar la estructura y ejecución de las
políticas de la Caja de Crédito.

Principales Funciones Durante el Período

 Velar por el cumplimiento de los acuerdos de la Junta General de Accionistas, de la Junta Directiva y
de las disposiciones de Fedecrédito.
 Dar seguimiento a las observaciones que se formulen en los informes del Auditor Interno, del Auditor
Externo, de la Secretaria de Riesgos y de alguna otra institución fiscalizadora, para corregirlas o para
contribuir a su desvanecimiento.
 Colaborar en el diseño y aplicación del control interno proponiendo las medidas correctivas
pertinentes.
 Supervisar el cumplimiento del contrato de auditoría externa y monitorear el proceso de respuesta a
las observaciones incluidas por el Auditor Externo en su Carta de Gerencia.
 Evaluar la calidad de la labor de Auditoría Interna, así como el cumplimiento de su programa de
trabajo.
 Proponer a la Junta Directiva y ésta a su vez a la Junta General de Accionistas el nombramiento de los
auditores externos y del auditor fiscal. En la contratación de los auditores externos deberá
considerarse su independencia respecto de otros servicios profesionales proporcionados, tal como
consultorías, en los cuales su juicio podría verse afectado y en los casos que fuere aplicable.
 Conocer y evaluar los procesos de información financiera y los sistemas de control interno de la
entidad.
 Cerciorarse que los estados financieros mensuales y de cierre de ejercicio sean elaborados
cumpliendo los lineamientos normativos.

Comité de Cumplimiento

La entidad dio creación al Comité de Cumplimiento por medio del acuerdo de Junta Directiva No. 14 Asentado
en acta No. 9 de fecha 07 de Marzo de 2012

Miembros del Comité de Cumplimiento.

Está compuesto por dos directores de la Junta Directiva, dos miembro de la Alta Gerencia y el Oficial de
Cumplimientos o quien haga sus veces.

Sesiones.

El Comité de Prevención de Lavado de Dinero y Activos, se reunirá dentro de las instalaciones de la Caja de
Crédito de San Pedro Nonualco ordinariamente como mínimo una vez cada tres meses cada año, y
extraordinariamente cuantas veces lo estime conveniente frente a circunstancias de revelación de deficiencias
de control interno que requieran evaluación o correctivos urgentes, cambios en las políticas de la Entidad o en
la normativa que regula las operaciones, o por circunstancias externas de riesgo sectoriales o de negocio que
pueda afectar la estructura y ejecución de las políticas de la Caja de Crédito de San Pedro Nonualco.

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